摘要:就目前而言，现金流的管控对企业的发展有着非常重要的作用。企业管理人员可以通过现金流的管控提高企业的竞争力，使企业的收益最大化。但是，因为种种原因的存在，使得目前企业现金流管控存在着各式各样的不足。本文从现金流的管控基本概念出发，剖析了现金流管控的现状，并且对所存在的不足提出建议，从而提高现金流的管控效果和意识。

关键词：现金流   管理  合理监控

目录

摘要

Abstract

引言-5

一、现金流的概念和分类-5

（一）经验活动产生的现金流量-5

（二）投资活动产生的现金流量-5

（三）筹资活动产生的先进流量-5

二、现金流的管理和监督-6

（一）以企业收入最大化为终极目标-6

（二）综合运用各种管理手段-6

（三）贯穿整个管制活动-6

（四）充分考虑风险因素-6

（五）以制度作保障-7

三、认识公司现金流管控的重要性-7

（一）实时了解现金流的大小-7

（二）资金的流转和资金的储存-7

（三）增强现金流的管控-8

四、企业现金流管控的现状分析-8

（一）现金流管控意识有待提升-8

（二）对流动自己缺乏科学展望-8

（三）缺乏风险管理和预警机制-8

五、企业现金流的管理与控制策略-9

（一）提升企业的现金流监管意识-9

（二）增强对现金流量的预算规划-9

（三）构建现金风险管理预警机制-9

（四）提高运营活动现金周转率-10

（五）提高投资活动现金回收能力-11

（六）提高企业经营管理水平-12

参考文献-13

总结致谢-14